PWP - Private Wealth Police
Schenken mit Vetorecht – Vermögen übertragen und Kontrolle behalten
25. März 2026
Viele möchten Vermögen frühzeitig an die nächste Generation übertragen, ohne dabei die Kontrolle vollständig abzugeben. Genau hier setzt das Konzept des Schenkens mit Vetorecht innerhalb der Private Wealth Police der Vienna-Life an.
Die Ausgangssituation: Schrittweise Vermögensübertragung
Ein 50-jähriger Anleger plant, seinem Kind Vermögen zu übertragen. Dabei soll nicht nur der steuerliche Freibetrag optimal genutzt werden, sondern auch sichergestellt sein, dass mit dem verschenken Geld verantwortungsvoll umgegangen wird.
Das Ziel:
Eine strukturierte, langfristige Vermögensübertragung, ohne die Kontrolle vollständig aus der Hand zu geben.
Die Lösung: Abschmelzung mit Vetorecht
Die Umsetzung erfolgt über die Private Wealth Police der Vienna-Life. Hier ein Beispiel:
- Einbringung von 800.000 Euro in eine Police
- Vater und Kind werden gemeinsam Versicherungsnehmer
- Beide halten jeweils 50 % am Vertrag
Diese Aufteilung entspricht einer Schenkung von 400.000 Euro und liegt innerhalb des geltenden Freibetrags.
Nach Ablauf von 10 Jahren kann eine weitere Übertragung erfolgen, indem der Vater seinen Anteil weiter reduziert. Dieses Vorgehen wird als Abschmelzung bezeichnet.
Der entscheidende Punkt:
Der Vater behält stets mindestens 1 % Vertragsanteil.
Das Vetorecht als zentrales Element
Durch den verbleibenden Anteil bleibt das Vetorecht dauerhaft bestehen.
Das bedeutet:
Änderungen oder Auszahlungen aus dem Vertrag sind nur möglich, wenn beide Versicherungsnehmer zustimmen.
So bleibt auch bei fortschreitender Vermögensübertragung ein hohes Maß an Kontrolle erhalten.
Strukturierte Planung über mehrere Generationen
Die Abschmelzung ermöglicht eine planbare und steuerlich optimierte Vermögensübertragung:
- Nutzung der Freibeträge im Abstand von zehn Jahren
- Schrittweise Übertragung größerer Vermögen
- Erhalt der Mitbestimmung durch den Restanteil
Diese Struktur schafft Klarheit und Sicherheit über einen längeren Zeitraum hinweg.
Steuerfreie Entwicklung des Vermögens
Ein weiterer Vorteil der Private Wealth Police:
- Einkommensteuerfreie Entwicklung innerhalb der Police
- Keine Besteuerung von Zinsen, Dividenden und Kursgewinnen
- Voraussetzung: Es erfolgt keine Entnahme
Bei einer angenommenen Rendite von 7,2 % kann sich das Kapital innerhalb von 10 Jahren verdoppeln, steuerfrei.
Fazit
Das Schenken mit Vetorecht innerhalb der Private Wealth Police der Vienna-Life ermöglicht eine intelligente Kombination aus:
- Steueroptimierter Vermögensübertragung
- Langfristiger Planung durch Abschmelzung
- Erhalt von Kontrolle durch einen minimalen Restanteil
- Steuerfreiem Vermögenswachstum
Diese Gestaltung bietet eine klare Struktur für die Weitergabe von Vermögen über Generationen hinweg.
FAQ
Was bedeutet Abschmelzung in der Private Wealth Police?
Eine schrittweise Übertragung von Vertragsanteilen über mehrere Jahre unter Nutzung der Freibeträge.
Warum bleibt ein Anteil von 1 % bestehen?
Damit das Vetorecht erhalten bleibt und weiterhin Mitbestimmung möglich ist.
Welche steuerlichen Vorteile ergeben sich daraus?
Das Vermögen kann sich innerhalb der Police einkommensteuerfrei entwickeln, solange keine Entnahme erfolgt.
Ist es möglich mehrere Personen an der Private Wealth Police zu beteiligen?
Ja, es besteht die Möglichkeit, bis zu zwei Versicherungsnehmer und vier versicherte Personen innerhalb einer Private Wealth Police zu bestimmen.
Ist es möglich bei zwei Versicherungsnehmern, eine asymmetrische prozentuale Aufteilung zu machen?
Ja, die Private Wealth Police der Vienna-Life, lässt eine asymmetrische Gewichtung der Anteile des Versicherungsvertrages zu und diese kann während der Laufzeit geändert werden.
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